Um homem de Austin, Texas, foi condenado a dois anos de prisão por subdeclarar ganhos de capital provenientes da venda de US$ 3,7 milhões em Bitcoin, o primeiro processo criminal de evasão fiscal centrado inteiramente em criptomoedas.
Frank Richard Ahlgren III apresentou declarações fiscais falsas entre 2017 e 2019. De acordo com documentos judiciais e declarações judiciais, eles não relataram ou subnotificaram vendas de Bitcoin no valor de US$ 4 milhões.
O Escritório de Relações Públicas do Departamento de Justiça dos EUA apontou que Algren foi um dos primeiros investidores em Bitcoin e comprou Bitcoin já em 2011. Em 2015, ele comprou 1.366 Bitcoins usando a bolsa de criptomoedas Coinbase. Em outubro de 2017, ele vendeu 640 Bitcoins e usou o dinheiro arrecadado para comprar uma casa em Park City, Utah.
No entanto, Ahlgren mentiu para seu contador e apresentou um resumo falso dos lucros e perdas das vendas de Bitcoin. Ele alegou que comprou Bitcoin por um preço mais alto do que o preço real. Sua declaração de imposto de renda federal de 2017 documentou uma base de custos “significativamente exagerada”, de acordo com o Departamento de Justiça.
Ahlgren conspirou para ocultar suas vendas de Bitcoin – vendas que ele não informou em suas declarações fiscais de 2018 e 2019 – usando várias carteiras e trocando Bitcoin por dinheiro pessoalmente. Em maio de 2014, ele também publicou um artigo sobre moedas mistas em seu blog, também para esconder seus ganhos de capital.
“Frank Algren III ganhou milhões de dólares comprando e vendendo Bitcoin, mas em vez de pagar os impostos que sabia que era devido, ele mentiu sobre grande parte de seus ganhos para seus contadores e tentou esconder outra parte de seus lucros através de técnicas sofisticadas projetadas para obscurecer suas transações no blockchain Bitcoin”, disse o vice-procurador-geral interino Stuart M. Goldberg, da Divisão Tributária do Departamento de Justiça. "Sua conduta lhe rendeu uma sentença de dois anos de prisão."
“Este caso marca o primeiro processo criminal de evasão fiscal centrado inteiramente na criptomoeda”, disse Lucy Tan, agente especial interina responsável pelo escritório de campo de Houston do IRS-Investigação Criminal, acrescentando: “Como os preços das criptomoedas são altos, a tentação de não pagar impostos sobre suas vendas também é grande.